Die Privatrente

Eine staatliche Förderung in der Einzahlphase ist bei Verträgen der Schicht III nicht vorgesehen. Dafür sind die Leistungen bei der Auszahlung steuerlich begünstigt. Die Art der Versteuerung hängt von der Wahl der Leistung – Kapital oder Rente – ab.

Kapitalauszahlung:
Bei Kapitalauszahlung ist die Differenz zwischen der Versicherungsleistung und der Summe der entrichteten Beiträge steuerpflichtig.
Für Verträge mit einer Laufzeit von mindestens 12 Jahren und Auszahlung nach Vollendung des 60. Lebensjahres ist die Differenz nur zur Hälfte zu versteuern.
Bei guten Tarifen sind auch Teil-Kapitalauszahlungen auf mehrere Jahre verteilt möglich. So lässt sich die Steuerlast insgesamt deutlich senken, wenn man sich die Versicherungsleistung nicht komplett in einer Summe auszahlen lässt.

Rentenauszahlung:
Bei Auszahlung einer Rente verbessert sich nach der Neuregelung die steuerliche Behandlung. So ist der Rentenanteil aus der reinen Vertragsleistung komplett steuerfrei. Lediglich der Anteil aus den Zinsen, die während des Rentenbezugs noch anfallen, muß versteuert werden. Diese sogenannte Ertragsanteilbesteuerung wurde z.B. für 65-jährige Rentenbezieher von 27 % auf 18 % gesenkt.
Auch für abgekürzte Leibrenten wurde die Ertragsanteilbesteuerung reduziert.
Die verbesserte Ertragsanteilbesteuerung gilt für alle privaten Rentenversicherungen, auch für solche im Rentenbezug und die vor dem 01.01.2005 abgeschlossenen.

Bei guten fondsgebundenen Tarifen kann überdies eine unbare Auszahlung in Form von Übertragung der Fondsanteile in ein Investmentdepot vereinbart werden. Dies ist äußerst attraktiv für Anleger, die im Alter eine versicherungsfreie Rente aus Investmentfonds beziehen wollen.
Sehr gute Tarife lassen auch beliebige Kombinationen aus den verschiedenen Leistungsarten zu. Hier ist die Beratung durch einen unabhängigen Experten sehr wichtig – nur ein freier Makler kann Ihnen einen kompletten Marktüberblick verschaffen, unabhängig von Produktinteressen der Banken, Fondsgesellschaften und Versicherungen. Fordern Sie jetzt Ihr persönliches Altersvorsorgegutachten an.